Тәуелсіз
аудитордың аудиторлық
есебі
Қаржылық жағдай туралы есеп
2022 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша
| Мың теңгемен | Ескертпе | 2022 жылғы 31 желтоқсан |
2021 жылғы 31 желтоқсан |
| Активтер | |||
| Ұзақ мерзімді активтер | |||
| Негізгі құралдар | 5 | 151.255.483 | 145.756.135 |
| Берілген ұзақ мерзімді аванстар | 7 | 4.942.449 | 5.988.288 |
| Материалдық емес активтер | 6 | 5.679.558 | 4.892.657 |
| Өзге де ұзақ мерзімді активтер | 8 | 276.452 | 291.312 |
| 162.153.942 | 156.928.392 | ||
| Қысқа мерзімді активтер | |||
| Тауарлық-материалдық қорлар | 11 | 5.839.892 | 2.428.605 |
| Байланысты тараптардың сауда дебиторлық берешегі | 26 | 13.469.365 | 10.629.297 |
| Үшінші тараптардың сауда дебиторлық берешегі | 9 | 9.288.857 | 10.445.482 |
| Шарттар бойынша активтер | 9 | 3.055.691 | − |
| Қаржылық жалдау бойынша дебиторлық берешек | − | 238.995 | |
| Табыс салығы бойынша алдын ала төлем | 196.428 | 445.891 | |
| Өзге де қысқа мерзімді активтер | 10 | 7.651.925 | 7.927.911 |
| Берілген аванстар | 7 | 3.103.149 | 2.757.221 |
| Ақша қаражаты және оның баламалары | 12 | 15.278.187 | 6.888.249 |
| 57.883.494 | 41.761.651 | ||
| Активтер жиыны | 220.037.436 | 198.690.043 | |
| Капитал және міндеттемелер | |||
| Капитал | |||
| Акционерлік капитал | 13 | 12.241.487 | 12.241.487 |
| Бөлінбеген пайда | 12.525.168 | 23.624.580 | |
| 24.766.655 | 35.866.067 | ||
| Ұзақ мерзімді міндеттемелер | |||
| Қарыздар | 14 | 2.811.537 | 24.185.249 |
| Шығарылған облигациялар | 15 | 14.748.188 | 24.000.550 |
| Жалдау бойынша міндеттемелер | 16 | 913.666 | 1.307.592 |
| Қызметкерлерге сыйақы бойынша міндеттемелер | 626.978 | 650.278 | |
| Сауда кредиторлық берешек | 18 | 30.333.287 | 53.869.328 |
| Сатып алушылармен жасалған шарттар бойынша міндеттемелер | 17 | 1.157.331 | 1.315.176 |
| Кейінге қалдырылған табыс салығы бойынша міндеттемелер | 20 | 4.373.858 | 6.405.770 |
| 54.964.845 | 111.733.943 | ||
| Қысқа мерзімді міндеттемелер | |||
| Қарыздар | 14 | 34.412.771 | 9.797.903 |
| Шығарылған облигациялар | 15 | 10.157.678 | 773.165 |
| Жалдау бойынша міндеттемелер | 16 | 435.691 | 526.915 |
| Қызметкерлерге сыйақы бойынша міндеттемелер | 81.237 | 48.620 | |
| Сауда кредиторлық берешек | 18 | 85.588.293 | 33.651.809 |
| Дивидендтер бойынша берешек | 13 | − | 2.469.517 |
| Сатып алушылармен жасалған шарттар бойынша міндеттемелер | 17 | 7.681.083 | 1.155.252 |
| Төленуі тиіс салықтар және өзге де міндетті төлемдер | 403.264 | 338.549 | |
| Өзге де қысқа мерзімді міндеттемелер | 19 | 1.545.919 | 2.328.303 |
| 140.305.936 | 51.090.033 | ||
| Міндеттемелер жиыны | 195.270.781 | 162.823.976 | |
| Капитал және міндеттемелер жиыны | 220.037.436 | 198.690.043 | |
Жиынтық кіріс туралы есеп
2022 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін
Мың теңгемен |
Ескертпе | 2022 жыл | 2021 жыл |
| Түсім | 21 | 81.535.010 | 84.479.365 |
| Операциялық жалдаудан түскен кірістер | 21 | 127.768 | 135.943 |
| Өзіндік құны | 22 | (67.344.354) | (58.428.982) |
| Жалпы пайда | 14.318.424 | 26.186.326 | |
| Жалпы және әкімшілік шығыстар | 23 | (8.017.666) | (7.340.940) |
| Негізгі қызметтен түскен пайда | 6.300.758 | 18.845.386 | |
| Қаржылық кірістер | 24 | 13.862.513 | 863.991 |
| Қаржылық шығыстар | 25 | (15.548.436) | (11.798.508) |
| Теріс бағамдық айырмашылық | (17.946.745) | (1.334.755) | |
| Негізгі құралдардың құнсыздануы | − | (135.733) | |
| Басқа кірістер/(шығыстар), нетто | 171.246 | (29.895) | |
| (Залал)/салық салуға дейінгі пайда | (13.160.664) | 6.410.486 | |
| Табыс салығы бойынша үнемдеу / (шығыстар) | 20 | 2.031.912 | (1.587.337) |
| (Залал)/бір жылдағы пайда | (11.128.752) | 4.823.149 | |
| Табыс салығын шегергендегі басқа жиынтық табыс/(залал) | |||
| Пайдаға немесе залалға кейіннен қайта жіктеуге жатпайтын баптар | |||
| Белгіленген төлемдермен зейнетақы жоспарының міндеттемелерін қайта бағалау | 29.340 | (37.903) | |
| Бір жылдағы жиынтық (залал)/кіріс жиыны | (11.099.412) | 4.785.246 | |
| (Залал)/акцияға шаққандағы пайда | |||
| Бас компанияның жай акцияларын ұстаушыларға тиесілі базалық және бытыраңқы (залал)/жыл ішіндегі пайда (теңгемен) | 13 | (1.973,85) | 855,45 |
Меншікті капиталдағы өзгерістер туралы есеп
2022 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін
| Мың теңгемен | Акционерлік капитал | Бөлінбеген пайда | Капитал жиыны |
| 2021 жылғы 1 қаңтарға | 12.241.487 | 18.839.334 | 31.080.821 |
| Бір жылдағы пайда | − | 4.823.149 | 4.823.149 |
| Табыс салығын шегергендегі жыл ішіндегі өзге де жиынтық залал | − | (37.903) | (37.903) |
| Бір жылдағы жиынтық кірістің жиыны | − | 4.785.246 | 4.785.246 |
| 2021 жылғы 31 желтоқсанға | 12.241.487 | 23.624.580 | 35.866.067 |
| Бір жылдағы залал | − | (11.128.752) | (11.128.752) |
| Табыс салығын шегергендегі жыл ішіндегі өзге де жиынтық кіріс | − | 29.340 | 29.340 |
| Бір жылдағы жиынтық залалдың жиыны | − | (11.099.412) | (11.099.412) |
| 2022 жылғы 31 желтоқсанға | 12.241.487 | 12.525.168 | 24.766.655 |
Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп
2022 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін
Мың теңгемен |
Ескертпе | 2022 жыл | 2021 жыл |
| Операциялық қызметтен түсетін ақша қаражатының қозғалысы | |||
| (Залал)/салық салуға дейінгі пайда | (13.160.664) | 6.410.486 | |
| Түзетулер: | |||
| Амортизацияны | 22, 23 | 14.341.885 | 16.449.617 |
| Қаржылық шығыстар | 25 | 15.548.436 | 11.798.508 |
| Қаржылық кірістер | 24 | (13.862.513) | (863.991) |
| Ескірген тауарлық материалдық қорлар бойынша резервті есептеу/ (қалпына келтіру) | 23 | 149.964 | (45.653) |
| Берілген аванстардың, өзге де қысқа мерзімді активтердің, қаржылық жалдау бойынша дебиторлық берешектің құнсыздануына резервті есептеу/ (қалпына келтіру) | 23 | 24.705 | (804.172) |
| Негізгі құралдар мен материалдық емес активтердің шығуынан болған залал, нетто | 173.903 | 201.294 | |
| Қызметкерлерге сыйақы бойынша міндеттемелер бойынша шығыстар | 96.127 | 68.343 | |
| Салықтық тексеру бойынша шығыстарды есептеу | − | 20.571 | |
| Теріс бағамдық айырмашылық | 17.946.745 | 1.333.699 | |
| (Қалпына келтіру)/басшы персоналға сыйақы бойынша резервті есептеу | 23 | (800.904) | 603.935 |
| (Қалпына келтіру)/дебиторлық берешекке күтілетін кредиттік залалдар үшін резервті есептеуь | 23 | (397.334) | 1.032.822 |
| Басқа ұзақ мерзімді активтер бойынша күтілетін кредиттік залалдарға резервті есептеу/(қалпына келтіру) | 23 | 40 | (2.830) |
| Негізгі құралдардың құнсыздануы | − | 135.733 | |
| Ақшалай қаражатқа және олардың баламаларына күтілетін кредиттік залалдарға резервті есептеу | 142.156 | 33.553 | |
| Операциялық қызметтен айналым капиталындағы және басқа баптардағы өзгерістерге дейінгі ақша қаражаттарының қозғалысы | 20.202.546 | 36.371.915 | |
| Айналым капиталындағы және басқа баптардағы өзгерістер | |||
| Сауда дебиторлық берешектің өзгеруі | (3.915.271) | (7.388.939) | |
| Тауар-материалдық қорлардың өзгеруі | (3.635.317) | (1.380.075) | |
| Берілген аванстарды өзгерту | (370.633) | 864.009 | |
| Басқа қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді активтердің өзгеруі | 2.296.979 | 994.453 | |
| Сауда кредиторлық берешектің өзгеруі | 16.547.786 | 2.136.816 | |
| Төленуі тиіс салықтарды және басқа да міндетті төлемдерді өзгерту | 590.069 | 424.925 | |
| Алынған аванстарды өзгерту | 6.248.071 | (775.545) | |
| Басқа қысқа мерзімді міндеттемелерді өзгерту | 44.664 | 44.666 | |
| Қызметкерлерге сыйақы бойынша міндеттемелерді өзгерту | (90.087) | (53.229) | |
| Операциялық қызметтен алынған ақша қаражаты | 37.918.807 | 31.238.996 | |
| Қарыздар мен жалдау міндеттемелері бойынша төленген пайыздаре | 27 | (4.222.914) | (5.087.417) |
| Облигациялар бойынша төленген купондық сыйақы | 27 | (3.100.100) | (1.150.000) |
| Қарыздар мен облигациялар бойынша төленген комиссиялар | − | (276.997) | |
| Алынған пайыздар | − | 392.921 | |
| Төленген табыс салығы | (194.655) | (619.344) | |
| Операциялық қызметтен алынған таза ақша қаражаты | 30.401.138 | 24.498.159 | |
| Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражатының қозғалысы | |||
| Негізгі құралдар мен материалдық емес активтерді сатып алу, сондай-ақ ұзақ мерзімді активтерді сатып алуға аванстарды төлеу | (21.248.812) | (22.172.436) | |
| Негізгі құралдардың шығуынан түсетін түсімдер | − | 8.571 | |
| Жалдау бойынша ақшалай қаражатты алу | 221.910 | 237.094 | |
| Жалдау бойынша ақшалай қаражатты алу | (21.026.902) | (21.926.771) | |
| Қаржылық қызметтен түскен ақша қаражатының қозғалысы | |||
| Қарыздарды өтеу | 27 | (9.362.542) | (40.635.821) |
| Қарыз алу | 27 | 12.425.962 | 27.689.748 |
| Облигациялар шығару | 27 | 29 | 15.000.840 |
| Төленген дивидендтер | 13 | (2.469.517) | − |
| Жалдау бойынша міндеттемелерді өтеу | 27 | (473.283) | (2.427.715) |
| Қаржы қызметінен алынған (пайдаланылған) таза ақша қаражаты | 120.649 | (372.948) | |
| Ақша қаражаты мен оның баламаларының таза өзгеруі | 9.494.885 | 2.198.440 | |
| Шетел валютасы бағамының өзгеруінің ақша қаражаттарының қалдығына және олардың шетел валютасындағы баламаларына әсері | (962.791) | (100.691) | |
| Ақша қаражаттары және олардың баламалары бойынша күтілетін кредиттік залалдарға арналған резервтегі өзгеріс | (142.156) | (33.553) | |
| Жыл басындағы ақша қаражаты және олардың баламалары | 6.888.249 | 4.824.053 | |
| Жыл соңындағы ақша қаражаты және олардың баламалары | 12 | 15.278.187 | 6.888.249 |